会计系统内部控制调查问卷

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索引号：（审计机关名称）会计系统内部控制调查问卷（二）会计电算化（2）会计期间被审计企业：调查内容是否不适用评价1.会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？2.是否具有相应的软件维护和技术支持力量？3.如是自己开发购买是否经过上级主管部门及专家鉴定批准？4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期？6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？7.系统正式投入使用后运行中的程序是否被修改过？8.是否有适当的文字记录系统修改内容及影响？9.系统程序的修改是否经过财政主管部门批准？10.更改后的程序投入运行前是否经过了有效的测试？11.财会人员和操作人员是否不能接触有关系统程序文件？12.系统操作是否有明确的管理制度（例如计算机应用系统开发和维护规程）并按制度中明确的责任权限有效执行？13.是否有专门人员进行输入或修改工作？14.系， 名称：会计系统内部控制调查问卷，我们己经对会计系统内部控制调查问卷进行杀毒，以保证您的安全下载会计系统内部控制调查问卷，下载的压缩文件如果需要密码那就是 http://www.xuehuiba.com，会计系统内部控制调查问卷的文件大小为899 KB。