内部财务控制办法

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内部财务控制办法1.总则1.1.制定目的1)确保公司政策、制度之推行2)确保公司内部所产生的报表资料的正确性与可靠性3)衡量公司各部门的绩效4)确保公司资源、财产之安全及有效利用1.2.适用范围本公司有关现金、应收账款、应收票据、存货、固定资产、应付账款、采购、销售等作业事项的控制依本办法所规范的体制管理1.3.权责单位1)财务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作2)总经理负责本办法制定、修改、废止之核准2.内部控制2.1.建立内部控制制度原则1)控制点要适当、完整、有弹性2)建立控制点要注意成本与效益3)建立控制点是在公司内部营运作业中建立必要之提防4)公司所建立之控制占应定期予以评估检讨以适合营运所需3.现金、银行存款内部控制3.1.内部控制基本原则3.1.1.现金、银行存款账户收入1)收入的现金、银行支票、汇票应迅速办理银行手续2)现金在未存入银行前应适当保管控制3)现金余额应不定， 名称：内部财务控制办法，我们己经对内部财务控制办法进行杀毒，以保证您的安全下载内部财务控制办法，下载的压缩文件如果需要密码那就是 http://www.xuehuiba.com，内部财务控制办法的文件大小为8.04 MB。