项目支出-设备投资审计程序表

标签：仓库管理表格,车辆管理表格,
表4－4索引号：（审计机关名称）设备投资审计程序表审计期间＿＿＿项目名称：项目执行单位：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制设备投资明细表检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工作底稿的记录一致（2）年末余额是否与财务报表、总分类账以及明细账的数额一致（3）记录上述核对中发现的差异结合对具体明细项目的审查对这些差异进行调查分析2．对照项目概算说明书审核设备、工具、器具是否属于项目概算范围之内3．对照有关财务核算办法检查“设备投资”的科目设置是否恰当、合理是否按项目评估文件列明的项目内容设置二级明细账并按世界银行支付类别设置三级明细账4．抽取一定项目的记账凭证和所附原始凭证检查：（1）不需安装设备、工具、器具、器材采购的记账凭证所附的设备发票、世行支付通知单等单据是否齐全数字是否正确内容是否与明细科目相符（2）转入“设备投资”科目的是否进行了开箱检验并办理了设备入库， 名称：项目支出-设备投资审计程序表，我们己经对项目支出-设备投资审计程序表进行杀毒，以保证您的安全下载项目支出-设备投资审计程序表，下载的压缩文件如果需要密码那就是 http://www.xuehuiba.com，项目支出-设备投资审计程序表的文件大小为822 KB。